税務調査 【実例】税務調査で「売上の計上漏れ」を指摘されたらどうなる？知っておくべきペナルティと対策
「今月の請求書、1枚だけ翌月に回しちゃったけれど、まあいいか……」「入金がまだだから、売上の帳簿付けは後回しで大丈夫よね？」経営者や個人事業主の皆さま、日々の忙しさの中で、ついうっかり売上の計上タイミングを間違えてしまったり、記帳を忘れてし...
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法人税 【税務調査対策】役員退職金で税務署が絶対に見る「3つの落とし穴」と否認されない防衛策
「長年がんばってきた自分へのご褒美として、まとまった退職金をもらいたい」「役員が退職するタイミングで、会社の利益を圧縮して節税したい」中小企業の経営者にとって、役員退職金は「最大の節税チャンス」であり、これまでの苦労をねぎらう大切な資金です...
節税 「とりあえず解約・再加入」はもう通用しない！法改正で激変した倒産防止共済の罠と、今すぐ取るべき防衛策
「今期は利益が出そうだから、倒産防止共済（経営セーフティ共済）を一度解約して、すぐに再加入してまた掛け金を損金（経費）にしよう！」もしあなたが今、そんな節税プランを考えているとしたら、ちょっと待ってください。そのやり方、もう一円の節税にもな...
資産運用 【現役税理士のリアル】私が小規模企業共済をやめてNISA・iDeCoを最優先する理由と5つの資金最適化ルート
「手元の資金、ただ銀行に眠らせておくのはもったいないけれど、リスクは取りたくない」「経営者の王道と言われる『小規模企業共済』って、本当に全員が得するの？」中小企業の経営者や個人事業主にとって、会社の財務と個人の資産形成は切り離せない表裏一体...
税務調査 【保存版】「売上いくらから税務調査は来る？」の噂の嘘ホントを税理士が完全解説
「うちはまだ売上が少ないから、税務調査なんて来ないでしょ」「赤字経営だから、税務署に目をつけられるはずがない」経営者の集まりやネットの噂話で、このような言葉を耳にしたことはありませんか？結論からお伝えすると、これらはすべて「大きな誤解」です...
資産運用 【経営者の退職金】「小規模企業共済」は本当に得？メリット・デメリットを税理士が本音で解説
「会社が儲かってきたから節税したい」「でも、経営者にはサラリーマンのような退職金がないから将来が不安……」そんな悩みを抱えている中小企業経営者やフリーランスの方、非常に多いのではないでしょうか。ネットで節税について調べると、必ずと言っていい...
相続税 実は「法定相続人」の数を知るだけで、相続税の節税の8割は決まるという驚きの真実
「うちもそろそろ相続税の対策をしなきゃいけないかな……」「でも、税金の計算って難しそうだし、何から手を付ければいいのかわからない」そんな風に悩んでいませんか？相続税と聞くと、複雑な税法の条文や、電卓を叩きまくる難しい計算をイメージするかもし...
消費税 【消費税の罠】「簡単だから」で選ぶと数百万円の損？簡易課税の恐ろしい落とし穴と正しい選択基準
「消費税の計算って、ややこしくて本当に面倒くさい…」「売上の数パーセントを納めればいい『簡易課税』の方がラクだし、得だって聞いたけど本当？」中小企業の経営者やフリーランスの方から、このようなご相談を毎日のようにいただきます。確かに「簡易課税...
法人税 【1円でも、1日でもズレたらアウト！】役員ボーナスが「ただの浪費」に変わる恐怖の落とし穴
「今期は利益が出そうだから、頑張ってくれた役員にもボーナスを出したい」「役員に賞与を払って、会社の法人税を節税したい」経営者であれば、一度はそう考えるはずです。しかし、役員のボーナス（賞与）は、従業員のボーナスと同じ感覚で支払うと、税務調査...
税理士 【本音】税理士が「この経営者、全力で支えたい！」と惚れ込む3つの特徴
「顧問料を払っているんだから、やってくれて当たり前だろう」「もっといい節税案、ないの？」税理士として20年以上、多くの経営者様と向き合ってきましたが、正直に申し上げます。私たちも人間です。実は、税理士が「この社長のためなら、どんなに忙しくて...
経理 【放置厳禁】クラウド会計の「自動連携」を信じ切った経営者が陥る、税務調査の落とし穴
「クラウド会計を導入して銀行やカードを同期しているから、うちの経理はもう完璧。税理士もいらないし、税務調査が来ても何も言われないはずだ」もしあなたがそう思っているとしたら、その考えこそが最大の「税務リスク」かもしれません。近年、freeeや...
法人経営 【解説】「貸方・借方」は忘れてOK！数字が苦手な社長でも5分でわかる、経営に必要な「たった2つの数字」
「決算書を見ても、どこを読めばいいのかさっぱりわからない…」「税理士から『貸方が〜』と言われるたびに、思考が停止してしまう」「結局、会社にいくらお金が残っているのか、直感的に把握したい」日々、現場で汗を流し、決断を下す社長にとって、簿記の細...
融資・資金繰り 「利益はあるのにお金がない…」黒字倒産の落とし穴！決算直前の「納税予測」が会社を救う理由
「今期は利益もしっかり出ているし、一安心だ」そう胸をなでおろしている経営者の皆様。ちょっと待ってください。「手元のキャッシュ」は、納税後も本当に残っていますか？実は、多くの中小企業が陥る「黒字倒産」の入り口は、決算直前のこの時期にあります。...
節税 【実質3割引き？】慰安旅行を「福利厚生」という名の最強投資に変える節税スキーム
「今期は利益が出そうだから、社員と旅行にでも行って節税しようかな」そうお考えの経営者の皆様、その旅行、一歩間違えると「単なる役員・従業員の給与（課税対象）」とみなされ、手痛い追徴課税を受けるリスクがあることをご存知でしょうか。せっかく社員の...
節税 【ぶっちゃけ】税理士は見た！「お金が残らない節税」に走る社長の共通点
「今期は利益が出そうだから、何か節税対策を考えないと！」そう意気込んで、高級外車を買い替えたり、高額な保険に加入したりしていませんか？実は、多くの経営者が「税金を減らすこと」に必死になるあまり、「会社から現金（キャッシュ）を減らす」という本...